טיבו ועוצמתו של הקשר האישי שנרקם בין הנאשם ובן-אליעזר
סיכום - טיבה של מערכת היחסים שהתקיימה בין הנאשם לבן-אליעזר
ב. אינדיקציות ראייתיות "חיצוניות" הרלוונטיות לבחינת המטרה שעמדה ביסוד העברת הכסף
מועד העברת הכסף והסמיכות לאירועים שונים, לרבות להחמרה במצבו הרפואי של בן-אליעזר
הסכום שהועבר
טיבו של הסכם ההלוואה
אופן העברת הכסף
העובדה כי הכסף לא הוחזר עד פתיחת החקירה
אופיו והתנהלותו החברית והכלכלית של הנאשם
ג. מטרה פסולה או הלוואה חברית - סיכום
--- סוף עמוד 6 ---
האם ניתן לראות בעדותו של בן-אליעזר בערעור המס כ"פעולה הקשורה בתפקידו"
עבירת מתן השוחד - סיכום
עבירת הלבנת ההון
נאשם 2 - סיכום
אישום שני (המיוחס לנאשם 3)
עיקרי כתב האישום
זירת המחלוקת
דיון והכרעה
כללי
על נאשם 3, דמותו והתנהלות חקירתו הראשונה
על הנאשם
זימונו של הנאשם לחקירה והתנהלות חקירתו
העובדות הרלוונטיות
טענות הצדדים בהקשר להתנהלות חקירתו של הנאשם
התנהלות חקירתו של הנאשם - שלילת זכויות מכוונת, תקלה שולית או "תחבולה נסבלת"?
על משמעותה של חקירה באזהרה
מן הכלל אל הפרט
נפקות דרך חקירתו של הנאשם
זירות המחלוקת השונות - דיון והכרעה
עוצמת החברות בין בן-אליעזר לנאשם
האדם העומד מאחורי העברת הכספים הראשונה (260,000 ש"ח)
כללי
העדויות הרלוונטיות והערכת משקלן
האדם העומד מאחורי העברת הכספים הראשונה - סיכום
פעילות חברת בי אנד אי, היקף הסיוע שהעניק לה בן-אליעזר, משמעות הסיוע עבור פעילות החברה, ומשמעות הסיוע עבור הנאשם
כללי
פעילות חברת בי אנד אי, הסכם ה - QIZ, והקשיים בהם נתקלה החברה
הפניה לבן-אליעזר והיקף הסיוע שהעניק לחברת בי אנד אי
--- סוף עמוד 7 ---
משמעות הסיוע עבור הנאשם
האם פעולתו של בן-אליעזר מהווה סטייה מן השורה?
האם קיים קשר סיבתי בין הסיוע שהעניק בן-אליעזר להעברת הכספים השנייה?
נאשם 3 - סיכום
סוף דבר
--- סוף עמוד 8 ---
כללי
1. כתב האישום המקורי שהוגש בהליך החזיק חמישה אישומים. כל האישומים יוחסו לבנימין בן-אליעזר זכרו לברכה (להלן - בן-אליעזר) שנפטר בשלביו המוקדמים של ההליך, ולאחר פטירתו -תוקן כתב האישום באופן שנמחקו אישומים 4 ו- 5 אשר יוחסו לו בלבד.
נאשם 2 אשר כתב האישום ייחס לו, במסגרת האישום הראשון, עבירה של מתן שוחד לפי סעיף 291 לחוק העונשין תשל"ז-1977 (להלן - חוק העונשין) ועבירה של איסור הלבנת הון, לפי סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 (להלן - חוק איסור הלבנת הון) כפר באשמתו.