פרק שלישי - המיזמים באילת – חתימת החוזים בין גן-רווה לב. יאיר - בפרק זה מתוארת ההתקשרות בין גן-רווה לבין חברת הבת של ב. יאיר, ב. יאיר 333, שהיא חברת הביצוע שלה. במסגרת ההתקשרות התחייבה גן-רווה לבנות את שני המיזמים באילת כקבלן משנה של ב. יאיר 333. נטען, כי יאיר ביטון גרם לב. יאיר 333 לחתום עם גן-רווה על הסכמים לבניית שני המיזמים, על יסוד מצג השווא שהציגה גן-רווה לב. יאיר 333, בידיעתו של ביטון. מצג השווא היה שגן-רווה היא קבלן רשום, למרות שלא הייתה כזו. בהמשך, ערב ביטון למיומנות גן-רווה בפני אנשי הבנק המלווה ולא גילה את הידוע לו לדירקטוריון ב. יאיר. בכך פגע בחברה, בבעלי המניות שלה וברוכשי הדירות.
פרק רביעי - העברות כספים מב. יאיר לגן-רווה – בפרק זה מתוארות העברות הכספים מב. יאיר לגן-רווה, לאורך תקופת הבניה, אשר על פי הנטען, בוצעו ביתר, ללא קשר למתחייב מההסכמים או להתקדמות הבניה, עד שעזבה גן-רווה את האתרים. אז נחתם עמה הסכם העדר תביעות המיטיב עוד יותר את מצבה, חרף הליקויים בבניה. כל אלה נעשו במעורבות פעילה של יאיר ביטון, אשר הסתיר את קשריו עם אברג'יל וגרם בכך נזק לב. יאיר. בהמשך, השלימה ב. יאיר 333 את הבניה בעצמה, שילמה לקבלנים במקום גן-רווה וגם פיצתה את הקונים בגין הליקויים.
פרק חמישי - העברות כספים מגן-רווה לאברג'יל ולמקורביו – בפרק זה מתוארות העברות כספים בסך של מיליוני ₪ מגן-רווה לאברג'יל ומקורביו.
פרק שישי - עבירות מס – בפרק זה מתוארות הכנסות שהפיקו פינס, בלולו ואברג'יל מגן-רווה, בסכום של לפחות 11,103,172 ₪, והדרכים בהן פעלו כדי להתחמק מהדיווח לרשויות ומתשלום המס.
--- סוף עמוד 12 ---
35. בגין כל אלה יוחסו לנאשמים העבירות הבאות:
לנאשמים 1, 2 ו-4:
1. קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות – לפי סעיף 415 סיפא לחוק העונשין, התשל"ז – 1977 (להלן: "חוק העונשין").
2. איסור הלבנת הון - לפי סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס – 2000 (להלן: "חוק איסור הלבנת הון").
3. איסור הלבנת הון - לפי סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון.
4. איסור עשיית פעולה ברכוש אסור – לפי סעיף 4 לחוק איסור הלבנת הון.
5. רישום כוזב במסמכי תאגיד - לפי סעיף 423 לחוק העונשין.
6. קשירת קשר לביצוע פשע - לפי סעיף 499(א)(1) לחוק העונשין.
7. עבירות מנהלים ועובדים בתאגיד - לפי סעיף 424(1) לחוק העונשין.