52. לבסוף, מוסכם כי ב. יאיר שילמה לגן-רווה סכומים העולים על הסכומים החוזיים הנומינליים וגם שילמה לספקים של גן-רווה במקומה (הסכומים עצמם אינם מוסכמים).
העובדות השנויות במחלוקת
א. קיומו של קשר פלילי בין ביטון, פינס, בלולו ואברג'יל, להעביר במרמה עבודות בניה מחברת ב. יאיר לגן-רווה, כדרך להזרים כספים לאברג'יל ומקורביו.
ב. הבעלות בגן-רווה, האם תואמת את הרישום, או שמדובר בבעלות משותפת של אברג'יל, פינס ובלולו, כשאברג'יל ופינס בעלים מוסווים? האם גן-רווה הוקמה לצורך הקשר הפלילי?
ג. המצג שהציגה גן-רווה בפני ב. יאיר 333 בדבר סיווגה הקבלני, עובר לקבלת המיזמים. האם הציגה עצמה כחברה קבלנית, או כחברה המעסיקה קבלן רשום, והאם העבודות ניתנו לה על סמך הסיווג הקבלני שהוצהר בחוזה?
ד. האם הועברו כספים מגן-רווה לאברג'יל ומקורביו לצורך מימוש הקשר הנטען?
ה. מעורבותו של יאיר ביטון במיזמים - האם גרם לב. יאיר 333 להתקשר בחוזים עם גן-רווה? בהמשך, האם הורה על ביצוע תשלומים ביתר או על הקדמת תשלומים לגן-רווה, כדי לשרת את הקשר הפלילי, בניגוד לאינטרסים העסקיים של ב. יאיר? האם הסתיר מידע רלוונטי מדירקטוריון ב. יאיר על מנת להסוות את הקשר הפלילי ובפרט את מטרתו, הזרמת כספים לאברג'יל ולמקורביו?
ו. כל הפעולות הכספיות שבכתב האישום, כולל אלה המקימות עבירות על פקודת מס הכנסה וחוק איסור הלבנת הון.
פרק ראשון – קשירת הקשר
53. נטען, כי עובר לחודש ספטמבר 2007, קשרו פינס, בלולו ואברג'יל קשר עם ביטון, לפיו ביטון יספק לאברג'יל, במרמה, מיזמי בניה של ב. יאיר, כדי להזרים כספים לאברג'יל ולגורמים מטעמו. סוכם כי אברג'יל יקים באמצעות מקורביו חברה לביצוע עבודות בניה. זו תבנה את המיזמים עבור חברת ב. יאיר, ותשמש גם מסווה להעברת כספים בדרכי מרמה, לידי אברג'יל ומקורביו.
בגין פרק זה מייחסת המאשימה לפינס בלולו ואברג'יל ביחד עם יאיר ביטון, עבירה של קשירת קשר לביצוע פשע לפי סעיף 499(א)(1) לחוק העונשין.
את הקשר הנטען ביקשה המאשימה להוכיח באמצעות ראיות כדלקמן:
54. שיחות טלפון שנקלטו בהאזנות סתר (להלן: "השיחות המואזנות"). האזנות הסתר מכוחן הופקו השיחות המואזנות, נערכו תחילה לאברג'יל במסגרת חקירות קודמות, ועם התקדמות החקירה הנוכחית גם לנאשמים האחרים. מדובר בשיחות טלפון שהתקיימו עובר לקשירת הקשר ובמהלך הבניה, המוכיחות לטענת התביעה, קשרים בין אברג'יל לביטון, בין אברג'יל לפינס, בין אברג'יל לבלולו ובין אברג'יל לבניית המיזמים באילת. השיחות מוכיחות אף את הזרמת הכספים