40. בתלושי המשכורת של העובדים ברשת (לפחות חלקם) צוינה סורטיס כמעבידה החל מספטמבר 2011 (ראו תלושי המשכורת שהוגשו בסע"ש 16727-07-13).
41. לפי הדו"חות הכספיים של סורטיס, החברה עוסקת "בהפעלת מועדוני ביליארד ומכירת ציוד ביליארד". החברה החלה לפעול בספטמבר 2011 וסיימה את פעילותה העסקית במהלך שנת 2014 (ראו הדו"חות הכספיים, ביאור 1, נספח ו לתצהירי הנתבעים).
42. ביום 10.11.2011, כארבעה חודשים לאחר הקמת סורטיס, הודיע מר ארגמן לרשם החברות כי מניות סורטיס הועברו לחברת פנביל קורפורשיין מפנמה (נספח 8 לתצהיר מר דון), היא החברה שעוד ביום 4.2.2009 ייפתה את כוחו של מר און יבין לנהל את כל ענייניה.
43. ביום 9.1.2012 הודיע מר אלי ארגמן על התפטרותו מדירקטוריון חברת סורטיס. במועד האמור, 9.1.2012, התקיימה אסיפה של בעלי המניות של סורטיס ואסיפה של בעלי המניות של פנביל קורפוריישן. בפרוטוקולי האספות של שתי החברות לא צוין מי היו המשתתפים בישיבה אך בשני הפרוטוקולים צוין כי מר און יבין לבדו נבחר ליו"ר. בישיבות הוחלט לאשר את התפטרותו של מר ארגמן מדירקטוריון סורטיס ולמנות את חברת פנביל קורפוריישן כדירקטורית בחברה. עוד נכתב בפרוטוקול של חברת פנביל קורפוריישן כי מר יבין "רשאי לבצע כל פעולה הדרושה לשם הוצאת ההחלטה לפועל וזאת הן מכוח ההחלטה דנן והן מכוח יפוי הכוח מיום 4.2.09" (נספח 22 לתצהיר מר דון). ואכן, ביום 8.2.2012 מסר מר און יבין, בשם חברת סורטיס, הודעה לרשם החברות כי מר ארגמן פסק להיות דירקטור בחברה וחברת פנביל קורפוריישן היא הדירקטורית בחברה (נספח 23 לתצהיר מר דון).
44. חרף ההודעה בדבר התפטרותו של מר ארגמן מדירקטוריון החברה, המשיך מר ארגמן לחתום על הדו"חות השנתיים של חברת סורטיס. על הדו"ח השנתי מיום 7.4.2014 חתם מר ארגמן כדירקטור, וליד חתימתו הוסף בכתב יד "הנני מנהל הרשאי לחתום בשם החברה" (נספח 27 לתצהיר מר דון); על הדו"ח השנתי מיום 10.3.2015 חתם מר ארגמן כדירקטור (נספח 27 לתצהיר מר דון).
45. מהמסמכים עולה מעורבות בחברה הן של מר ארגמן הן של מר יבין ומי מבני משפחתם: מר ארגמן דיווח לרשם החברות על כתובת החברה עם הקמתה (נספח 8 לתצהיר מר דון) ומר יבין מסר עדכון אודות כתובת החברה ביום 9.1.2012 (נספח 21 לתצהיר מר דון); הודעה מיום 12.9.2011 אודות שעבוד לבנק הפועלים של כל זכויותיה של סורטיס מחברת ישראכרט נחתמה על ידי מר אלי ארגמן ומר גיא יבין שהוגדרו כ"מנהל" (נספח 35 לתצהיר מר דון); הודעה מאותו יום, 12.9.2011, אודות שעבוד לבנק הפועלים של כל זכויותיה של סורטיס מחברת אמריקן אקספרס נחתמה על ידי מר אלי ארגמן ומר און יבין שהוגדרו כ"מנהל" (נספח 36 לתצהיר מר דון); הודעה דומה מיום 1.11.2011 בדבר שעבוד לבנק הפועלים של כל זכויותיה של חברת סורטיס מחברת יציל מימון וניכיון כרטיסי אשראי נחתמה שוב על ידי מר און יבין ומר אלי ארגמן שהוגדרו כ"מנהל" (נספח 37 לתצהיר מר דון).