האישום השני - פרשת דלק נדל"ן - כנגד נאשמים 2-1
- בסמוך לדצמבר 2008 החזיק חשבון הנוסטרו של פסגות כ-110 מיליון ערך נקוב של אג"ח קונצרני מסוג דלק נדל"ן סדרה ה' (להלן: "דלק נדל"ן").
בהתאם לכתב האישום, בעקבות ירידת שער אג"ח דלק נדל"ן באופן ניכר עובר לתקופה הרלוונטית, ביקשו הנאשמים 1 ו-2 לצמצם את החשיפה שנוצרה לחשבון פסגות מאחזקותיו בנייר האמור. בהתאם, בסמוך ליום 25.12.2008 פנה אדרי למר הלל רוז'נסקי, מנכ"ל דלק
--- סוף עמוד 16 ---
נדל"ן אותה עת (להלן: "רוז'נסקי") בדרישה כי דלק נדל"ן תרכוש מחשבון הנוסטרו של פסגות כמות גדולה של אג"ח דלק נדל"ן במחיר גבוה ממחיר האג"ח בבורסה באותה העת.
בין אדרי לבין רוז'נסקי סוכם כי דלק נדל"ן תרכוש מחשבון הנוסטרו של פסגות אג"ח דלק נדל"ן בהיקף של 20 מיליון ערך נקוב במחיר 25, כאשר בעת ההסכמה האמורה היה מחירו של אג"ח דלק נדל"ן בבורסה כ-17. סוכם כי העסקה תהא עסקה מתואמת במהלך המסחר בבורסה וכי היא תבוצע ביום 31.12.2008 (להלן: "מועד העסקה").
- בכתב האישום נטען כי על מנת להבטיח את קיום העסקה פעלו אדרי ובן דוד בימים הסמוכים למועד העסקה במטרה להעלות את שער אג"ח דלק נדל"ן בבורסה, זאת באמצעות רכישת האג"ח לחשבון הנוסטרו במחירים גבוהים משערי העסקאות האחרונות בבורסה.
המאשימה מפרטת בכתב האישום את שערי הבסיס והנעילה של אג"ח דלק נדל"ן בכל אחד מיום 28.12.2008 ועד ליום 31.12.2008 וכן את האחוז שהיוותה הפעילות של נוסטרו פסגות מן מהמסחר, כלהלן:
| תאריך | שער הבסיס | שער הנעילה | האחוז שהיוותה פעילות חשבון הנוסטרו של פסגות מן הפעילות בנייר |
| 28.12.2008 | 17.34 | 19.79 | 77.32% ממחזור הקניות. בשלב הנעילה 100% ממחזור הקניות. |
| 29.12.2008 | 19.79 | 21.19 | 24.78% ממחזור הקניות |
| 30.12.2008 | 21.19 | 22.32 | 50.25% מן המחזור (בצד הקניות). בשלב הנעילה 99.34% מן המסחר. |
| 31.12.2008 | 22.32 |
- בסמוך לפני ביצוע העסקה ביום 31.12.2008 עמד שער אג"ח דלק נדל"ן על 24.54, כאשר עד למועד זה היווה נוסטרו פסגות 55.62% מן המסחר בבורסה, בצד הקניות. העסקה בוצעה ביום 31.12.2008 בשער 25, כמסוכם, וסומנה כעסקה מתואמת.
- כמפורט בכתב האישום, לאחר ביצוע העסקה, ולאחר ששער האג"ח החל לרדת בכ-8%, ביצעו אדרי ובן דוד עסקאות רכישה שהעלו את שער האג"ח, כאשר בשלב הנעילה היווה נוסטרו פסגות כ-93% מהמחזור, בצד הקניות.
נטען כי סך כל הרכישות של חשבון נוסטרו פסגות במסגרת הפעילות התרמיתית המתוארת עמד על כ-11 מיליון ע"נ.