נושה של חברה ביקש לחייב אישית בחובות החברה בעל מניות שהקים חברה חדשה והעביר אליה את פעילות החברה ואשר גם הודה כי החזיק את המניות בחברה בפועל עבור בנו שהיה פושט רגל.
בית המשפט קבע, כי למרות עקרון האישיות המשפטית הנפרדת של חברה קיימים מקרים בהם ניתן "להרים את מסך התאגיד" ולחייב אישית בעלי מניות בחובות החברה וזאת כאשר נעשה שימוש לרעה באישיות המשפטית הנפרדת של החברה. לעיתים הקמת חברות סדרתית ללא רציונל כלכלי לגיטימי תהווה שימוש לרעה בתאגיד, כמו במקרה של ריקון החברה מנכסיה והעברתם לחברה חדשה במטרה להתחמק מתשלום חובות. החברה החדשה תיחשב כגלגול מחדש של החברה הקודמת וניתן להרים מסך ביניהן.
כאשר קיים שימוש באיש קש כדי להסתיר את הבעלות האמיתית בחברה, איש הקש יחויב במלוא החובות של החברה. הרמת מסך אפשרית כנגד בעל מניות גם אם לא היה מודע לשימוש הנעשה באישיות המשפטית של החברה אך חשד ונמנע מלברר את חשדותיו. מסיבה זו מצא בית המשפט את בעל המניות אחראי למלוא חובות החברה.