94. ד"ר לוי הסביר בחוות דעתו שקביעת הפרמיות מבוצעת על ידי חברת הביטוח באמצעות הערכה אקטוארית הנוגעת לסיכון העומד בפני חברת הביטוח. חישוב הפרמיה מבוסס על נתונים סטטיסטיים שמטבעם יכולים להיות קרובים לאמת רק אם הם מתבססים על מספר רב של מקרים. במילים אחרות, קביעת דמי הביטוח שישלם המבוטח אינה נעשית מתוך מבט על מבוטח בודד, כעומד בפני עצמו, אלא במבט על קבוצת מבוטחים רחבה. לצורך קביעת הפרמיה שיגבה מבטח הוא בוחן את המאפיינים של קבוצת מבוטחים (תיק ביטוח)- את ההפסדים הצפויים של קבוצת המבוטחים ואת השונות של גובה הנזקים השונים. בסופו של תהליך, המבטח יגבה מכלל המבוטחים דמי ביטוח שיספיקו לכיסוי כל תשלומי התביעות החזויים בגין תיק הביטוח, כאשר הפרמיה הנגבית מכל אחד מהמבוטחים שווה לחלקו של כל מבוטח בנזק הכולל (סעיפים 5.3-5.4 לחוות דעת לוי).
95. באשר להקטנת הסיכון הטמון בפוליסות ביטוח אחריות מעבידים, ציין ד"ר לוי כי על פי מיטב ידיעתו, הפרמיה בפוליסת ביטוח מעבידים תלויה במספר גורמים: מספר העובדים המבוטחים, הסיכון להיפגעות העובדים, גבול האחריות לעובד, גבול האחריות לתקופת הביטוח, השתתפות עצמית, הוצאות חברות הביטוח ורווחי חברת הביטוח. ככל שמספר העובדים של העסק קטן, הפרמיה שצריך בית העסק לשלם קטנה. באופן דומה, כאשר עובד עובד פחות שעות בחודש, הסיכון שלו להיפגע קטן, ועל כן הפרמיה צריכה לקטון. ד"ר לוי הניח כי הפרמיה הנגבית היא פרמיה הומוגנית בגין ימות השנה השונים (סעיפים 6.1-6.10 לחוות דעת לוי). כבר עתה אומר, שלא הוכחה הטענה המוכחשת שמספר שעות העבודה של העובדים בעסק משמש לקביעת הפרמיה, ודבריו של ד"ר לוי בענין זה לא יצאו מגדר השערה.
96. לדברי ד"ר לוי, עקב מצב החירום בעקבות התפשטות מגפת הקורונה נסגרו בתי עסק שונים ו/או נוכחות העובדים במקומות העבודה קטנה לכדי 15%-30%. רבים מהעובדים פוטרו או נשלחו לחופשה ללא תשלום. לדבריו, במידה שהעסק סגור, אין עובדים לעסק. משמעות הדבר היא שמספר העובדים המועסקים קטן - אם בגלל שפוטרו, אם בגלל שהוצאו לחל"ת. לגישתו, בשל הקיטון במספר העובדים בעסק, או בשל סגירת העסק, הפרמיה בגין אחריות מעבידים שצריכים לשלם העסקים- חייבת לקטון. "במה מתבטאת הקטנת הסיכון? נניח עובד המחליק ונפגע במשרדי המבוטח בשל שלולית קטנה שנוצרה מכוס שתיה שנשפכה. במקרה זה המעסיק יפוצה על ידי חברת הביטוח בגין נזקי העובד, בזכות פוליסת ביטוח המעבידים. אולם, אם העובד אינו שוהה