אישום מס' 13
- ביום 27.9.99 הגיש הנאשם 1 לרשות המכס, בשם חברת שלוס ובאמצעות עמיל המכס "מוריס א. רפאל בע"מ", רשימון, בגין יבוא טובין לארץ מסוג תנורי מיקרוגל. על פי הרשימון, ערך הטובין הוא 30,542.40$, ואליו צורף מסמך הנחזה להיות חשבון מכר מאת חברת Planas S.P.R.L. , הנחזית להיות, על פיו ספקית הטובין. במועד שלאחר מכן, הגיש הנאשם 1 לרשות המכס רשימון כוזב נוסף, לשם שחרור חלק מהטובין הנ"ל, אליו צורף העתק חשבון המכר הכוזב. התביעה טוענת, כי הטובין לא נרכשו מחברת Planas S.P.R.L. , אלא נרכשו בשם חברת OPCI מחברת Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd מסין, תמורת 40,723.20$.
התביעה מוסיפה וטוענת, כי את הזכויות ביתרת הטובין אשר טרם שוחררו, מכר הנאשם 1, באמצעות שלמה מתוק לחברת "אם.אי.סי שיווק טלוויזיות בע"מ", אשר פעלה לשחרור יתרת הסחורה ונשאה ביתרת מיסי היבוא המופחתים, עקב מעשיו של הנאשם 1. הנאשם 1, באמצעות שלמה מתוק, מסר לחברת "אם.אי.סי שיווק טלוויזיות בע"מ" את חשבון הספק הכוזב, אשר צורף לשנים עשר רשימונים, אותם הגישה לשם שחרור הטובין. בעשותו כך, הקטין הנאשם 1 את סכום מיסי היבוא שהיה מחויב בו, אלמלא המרמה. במעשיו אלה, הטעה הנאשם 1 את פקידי המכס, הונה את אוצר המדינה והשתמט מתשלום מיסי יבוא בסך כולל של 39,478 ₪.
לטענת התביעה, קיבל הנאשם 1 את התמורה ממכירת זכויותיו בטובין, במרמה ובנסיבות מחמירות, תוך שימוש בחשבון המכר הכוזב, בידיעה ובמטרה שאנשי חברת "אם.אי.סי שיווק טלוויזיות בע"מ" יגישו לרשויות המכס רשימונים כוזבים, הנסמכים על חשבון המכר הכוזב.
אישום מס' 14
- ביום 28.9.99 הגיש הנאשם 1 לרשות המכס, בשם חברת שלוס ובאמצעות עמיל המכס "שי סוכני מכס (1997) בע"מ", רשימון בגין יבוא טובין לארץ מסוג תנורי מיקרוגל. על פי הרשימון, ערך הטובין הוא 34,272$, ואליו צורף מסמך הנחזה להיות חשבון מכר מאת חברת Planas S.P.R.L. , הנחזית להיות על פיו להיות ספקית הטובין. התביעה טוענת, כי הטובין הנ"ל לא נרכשו מחברת Planas S.P.R.L. , כי אם מחברת Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd מיסין, תמורת 45,024$. ביום 21.9.99 מכר הנאשם 1, באמצעות שלמה מתוק, את זכויותיו בטובין הנ"ל לחברת "קיצ'ן ליין בע"מ". במועדים שונים שלאחר מכן, הגישה חברת "קיצ'ן ליין בע"מ" לרשות המכס שמונה רשימונים כוזבים נוספים, אליהם צורף העתק חשבון המכר הכוזב, לשם שחרור הטובין הנ"ל. בעשותו כך הצהיר הנאשם 1, בכזב, על ערך טובין נמוך מהערך האמיתי ובכך הקטין את סכום מיסי היבוא שהיה מחויב בו, אלמלא המרמה.
במעשיו אלה הטעה הנאשם 1 את פקידי המכס, הונה את אוצר המדינה והשתמט מתשלום מיסי יבוא בסך כולל של 42,212 ₪.