כעבירה נוספת של קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, רואה התביעה בעצם קבלת תכולתה של המכולה הראשונה.
לגבי המכולות הנוספות, מדובר בעבירות של זיוף ושימוש במסמכים מזויפים, ובקבלת דבר במרמה, ככל שהדבר נוגע לתכולת המכולות.
נסיבות ביצוע העבירות מובילות למסקנה כי מדובר בעבירות שבוצעו בנסיבות מחמירות.
שימוש ברשימוני יבוא מזויפים, מתוך כוונה להטעות את פקיד המכס, מהווים עבירות נפרדות על פקודת המכס, ובצד זאת מדובר גם בעבירות לפי חוק מע"מ.
התביעה מבקשת להרשיע את הנאשם 1 בכל העבירות המיוחסות לו באישום זה.
תגובת הנאשם 1, אורי רש, לחלק הכללי של כתב האישום
- במבוא לסיכומיו הנרחבים של הנאשם 1, נטען כי התביעה רואה בפעולותיו של נאשם זה משום מרמה והונאה, בעוד שמדובר בתחום המסחר הבין-לאומי ובתחום המימון החוץ-בנקאי לעסקאות סחר בין-לאומי, נושאים הדורשים מורכבות ויצירתיות, ואין להם כל קשר לביצוע מעשי מרמה.
לגישת ההגנה, התביעה רואה, בטעות, את הפתרונות המורכבים והיצירתיים שנוצרו במסגרת העסקאות הנזכרות בכתב האישום, כמשקפים מעשי מרמה והונאה, בעוד שמדובר בכורח המציאות העסקית, הייחודית לעסקאות הנדונות.
התביעה מתמקדת במספר בודד של עסקאות מתוך מאות עסקאות מקבילות בהן טיפל הנאשם 1 באותה תקופה, דבר היוצר עיוות של המציאות.
כמו כן, מתבססת התביעה על מספר עדי מפתח שכולם עדים מעורבים ובעלי אינטרס מובהק להסיר אחריות מכתפיהם ולהעבירה לכתפיו של הנאשם 1.
ההגנה סבורה כי בתיק זה מנסה התביעה להעביר את נטל ההוכחה, כמו גם את נטל הבאת הראיות, על שכמו של הנאשם 1, מבלי שיהא עליה להוכיח את טענותיה, ברמה של למעלה מכל ספק סביר.
התביעה מנסה לבסס את טיעוניה על תאוריות מרשימות ועל מקבץ ראיות שרבות מהן אינן קבילות, אך אין בכך תחליף להצגת ראיות קבילות ובעלות משקל, ולעמידה בנטל ההוכחה המתחייב בהליך פלילי.
התבססותה של התביעה על תוצאות חיפוש ברשת האינטרנט, אינה בגדר תחליף לראיות קבילות, שעה שקיימת דרך ראייתית ברורה ומגובשת להגשת ראיות ממוחשבות.
ההגנה גורסת כי התיק כולו מושתת על ראיות נסיבתיות, כאשר על התביעה מוטל הנטל להוכיח כי התזה העובדתית שלה הינה זו הנכונה, וכי התזה העובדתית של ההגנה אינה מעוררת כל ספק סביר.
בניגוד לטענות התביעה, נטען על-ידי ההגנה כי הנאשם 1 התמחה בעולם הסחר הבין-לאומי ובמימון החוץ-בנקאי, ותפקידו היה לתווך בין הגורמים השונים, תוך כדי ביצוע פעולות מורכבות וגיבוש קונסטרוקציה מסחרית ופיננסית יצירתית.