מאחר שעלה החשש כי מדובר באיומים אמיתיים, נמנע הנאשם 1 מלהזכיר את שמו של קובי זוארץ. התביעה מנסה לבסס את טיעונה בדבר הקשר של נאשם 1 לחברות סווילה, JCC ו-ICT, על ההקלטה שביצע הנאשם 3, ארלדו פריזי, בשיחתו עם יהושע שלוש.
הטענה המרכזית היא כי הקלטה זו אינה קבילה, וגם אם כן, משקלה אפסי. בכל מקרה, שלוש אינו מזכיר את חברת סווילה בשיחתו עם פריזי וגם אינו נוקב בפירוש בשמות החברות JCC ו-ICT, ועלֿֿכן לא ברור כל עיקר כי הוא מתכוון לחברות אלה.
לאור כל האמור, כך נטען בסיכומי הנאשם 1, התביעה לא הצליחה להוכיח שליטה של הנאשם בחברות JCC, ICT וסווילה, ובוודאי לא ברמת הוכחה של מעבר לספק סביר.
כמו כן, לא הוכיחה התביעה כי מדובר בחברות קש וכי הדבר היה ידוע לנאשם 1.
בנוסף, התביעה לא הביאה לעדות את הספק, רסקו, ולאור היעדרו אין כל ראיה כי הלה לא קיבל את כספו.
התביעה מתבססת, לעניין זה, על עדויות שמיעה, מכלי שני ושלישי, ועל כן הן אינן קבילות. להצהרת התביעה, שלפיה העובדה שתמורת הסחורה לא שולמה אינה שנויה במחלוקת, אין כל שחר, שכן ההגנה מעולם לא הביעה את הסכמתה בנושא זה.
ככל שהדבר נוגע לאישומים 4-7, הנאשם אינו מכחיש כי, קודם לעסקאות אלה, פנה אליו ארלדו פריזי וסיפר לו על אודות הזמנת הסחורות עבור לקוחותיו הפלסטינים, וביקש, כי יסייע לו בתיאום אנייה למשלוח.
כמו כן, הנאשם אינו מכחיש, כי הפנה את ארלדו פריזי אל יהושע שלוש, מאחר שהאחרון הינו מומחה לשחרור סחורות עבור לקוחות מהרשות הפלסטינית והוא אף דובר ערבית.
כמו כן, הוא עצמו אינו בעל יכולת לארגן אניות משלוח. מעבר לכך, לא הייתה כל מעורבות של הנאשם 1 בקשר בין פריזי לבין שלוש.
בהמשך, פנה יהושע שלוש אל הנאשם 1 וביקש את שירותיו במימון העלויות והוצאות השחרור לגבי הסחורות נשוא האישומים 4-7, והנאשם הסכים לכך, שכן, שירות מעין זה הוא חלק מעיסוקיו.
בנוסף, מאשר נאשם 1 כי קישר בין פריזי לבין אבי קלמרו, לאור בקשתו של פריזי להתייעץ עם מומחה בתחום המחשבים.
בעדותם של השניים בפרשה זו נמסרו גרסאות כבושות, ואין כל אמת בטענתם כי מי שנטל את הטובין היה הנאשם 1.
לאור האמור, כך נטען בסיכומי הנאשם 1, התביעה לא הוכיחה מעבר לכל ספק סביר כי הנאשם גנב את הסחורות, בהן מדובר באישומים 3-7, ובוודאי לא עשה שימוש בחותמות ובחתימות מזויפות או במסמכים מזויפים אחרים.
לגבי הטענות להקטנה בלתי חוקית של תשלומי המס, באמצעות הגשת חשבונות מכס כוזבים, נטען, כי אין לדברים אלו כל אחיזה במציאות ובהיגיון.