במסמכי חברת זכרנקו תעשיות - חברת בת של זכרנקו השקעות נרשם כי היא הוקמה בתאריך 4.5.2009, במסמכי הקמת חברה זו באמצעות נאשם 2 נרשם כי זכרנקו הינו בעלים יחיד, ונאשם 1 הינו מנהל יחיד בחברה, ומשרדה של זכרנקו תעשיות שוכן במשרדו של נאשם 2.
13) בתאריך 12.5.09 פתח נאשם 1 חשבון בנק עבור זכרנקו השקעות בסניף הגלים של בנק הפועלים (חשבון מס' 82010).
בתאריך 12.5.09 פתח נאשם 1 חשבון בנק עבור זכרנקו תעשיות בסניף הגלים של בנק הפועלים (חשבון מס' 82002). בהצהרת הנהנה של חשבונות אלה רשם נאשם 1 כי זכרנקו הינו בעל השליטה בזכרנקו השקעות וזכרנקו תעשיות, והוא הנהנה היחיד בה.
14) בתאריך 7.6.2009 העביר עו"ד דוד גוטליב – נציג חב' זכרנקו השקעות תעשיות מכתב לעו"ד שמעונוב - נציג חב' גאון, ולפיו, אלכסיי זכרנקו הינו בעל מניות יחיד בחב' זכרנקו השקעות בע"מ[3].
בתאריך 8.6.09 הועברו מניות חברת פושקין לחברת זכרנקו השקעות על-ידי נאשם 2 (לאחר שהטיפול בחב' פושקין נלקח מעו"ד יהודה ברמי).
15) בתאריך 9.6.09 נחתם הסכם בין זכרנקו תעשיות לבין חב' גאון אחזקות[4] לפיו, חברת ב. גאון אחזקות תמכור לזכרנקו תעשיות "שלד בורסאי", תמורת סך של 34 מיליון ₪ ופרמיית שליטה בסך 3.1 מיליון ₪ בכפוף לתנאים מתלים שיתקיימו עד להשלמת העיסקה, תאריך ה‑CLOSING נקבע לתאריך 9.9.09.
ההסכם הנ"ל נחתם בנוכחות שלושת הנאשמים וזכרנקו ונציגי חב' גאון.
נאשם 1 חתם על ההסכם כדירקטור, וזכרנקו חתם כערב אישית לקיום ההסכם, כשהוא מציין שהוא הבעלים והמחזיק הבלעדי של מלוא הון המניות המונפק והנפרע של חב' זכרנקו השקעות המחזיקה במלוא הון המניות המונפק והנפרע של חב' זכרנקו תעשיות (ת/123, מסמך 72, עמוד אחרון).
במועד הנ"ל (9.6.09) העביר זכרנקו מחשבונו בשוויץ לחשבון זכרנקו השקעות סך של 38.8 מיליון ₪ לצורך מימון העיסקה עם חברת ב. גאון אחזקות.[5]
חב' גאון הגישה בתאריך 9.6.09 דו"ח מיידי לבורסה לני"ע בו כתבה כי על-פי הצהרת החברה הרוכשת היא נמצאת "בבעלות ובשליטה מלאה (בשירשור סופי) של מר אלכסיי זכרנקו מרוסיה".[6]
16) לאחר היעלמותו של זכרנקו בתאריך 4.8.2009 ביררו נציגי ב. גאון עם עו"ד גוטליב באשר לגורל העיסקה המצוינת לעיל, ונאשם 1 הודיע באמצעות עו"ד גוטליב כי בכוונתו להמשיך בקיום העיסקה, כלשון הדוא"ל שנשלח לחב' גאון: