556. השניה, שנחומי תיאר שבשנת 2005 או 2006 כשעברו לעבוד עם דיסק במקום רשימות, הורה עליאש לפנות גם לשנתונים שעד גיל 21 ולבחון שמא הם התפספסו. לדבריו בשלוש השנים הראשונות לא היו 2,000 חברים בחודש אלא 3,000 (ע' 8225). אציין כי התיאור של נחומי, המבוסס על זכרונו ללא בדיקת נתונים, תיאור שלא הוצג לעליאש להתייחסותו, מעלה כי החברים הנוספים אליהם פנו משלושת השנתונים הנוספים ביחד הגיעו לכמות של כ–1,000 חברים נוספים בחודש, שהם כ – 50% מסך החברים בשנתון של בני השמונה עשרה. ברור שלאחר השנה הראשונה, אין מדובר עוד בשלושה שנתונים נוספים אלא רק בשניים ובשנה שלאחר מכן רק שנתון אחד והמספרים קטנים בהתאמה. תוספת זו אינה נוגעת בכל מקרה לשנים 2008, 2009, 2010.
557. השלישית, שלאור העובדה שגם כנרת פעלה באותו תחום ממש, אך היא לא נחקרה על כך, לא ניתן לדעת מה היה היקף הצירופים באמצעותה לשב"ן מכלל בני השמונה עשרה, אך ברור שככל שהיא צירפה חברים לשב"ן, וכזכור הפעילות הוזכרה כאחת מפעילוית ג.פ., הרי שפעילותה מורידה את פוטנציאל הצירוף דרך אור יצחק.
558. סיכומו של דבר, גרסתם הכבושה של הנאשמים שסניור הוא אשר יזם וביצע את הפעילות שהלכה למעשה בוצעה הרבה קודם לכן על ידי כל חברות השיווק היא גרסת בדים שאינה מעוררת אמון ואינה נתמכת בכל תשתית ראייתית.
לפיכך, ביחס למחצית הסכום שוכנעתי מעבר לספק סביר שאין כל פעילות של סניור מול סיבוני, מדובר בחשבוניות פיקטיביות שתכליתן ניפוח הוצאות ללא קשר לכל פעילות.
559. אעיר כי תמיכה מסוימת למסקנה האמורה יש בדברים שתועדו במזכר שסניור אמר לחוקר במהלך הפסקה מחוץ לחדר, לפיהם גלגל בצעירותו חשבוניות פיקטיביות בסכומים גבוהים (ת/343 ע' 3162). למזכר איני מייחסת משקל מלא לאור העובדה שניתן היה לתעדם באמצעי אודיו, הגם שהחוקר מסר שמדובר היה בהתנהלות לא מתוכננת ולא צפויה.
--- סוף עמוד 172 ---
מסלול הכסף
560. בכל הנוגע למסלול הכסף אפתח במה שאינו שנוי במחלוקת: אין מחלוקת שסיבוני הוציא שיק כנגד כל חשבונית והעביר את השיקים לסניור שהפקידם בבנק. דומה שאין גם מחלוקת שסניור משך כספים בהיקפים נכבדים מאד מהחשבון, חלקם במזומן וחלק בשיקים עצמיים ולפקודת צדדים שלישיים.
561. לטענת המאשימה, סניור בשיטתיות משך מהסכומים שקיבל מסיבוני לאחר שניכה מע"מ כ – 90%, והותיר בחשבונו כ- 10% כעמלה, וזאת בשמשו כמוציא חשבוניות פיקטיביות תמורת עמלה. לטענת המאשימה בהתאם לתכנית עבריינית מוסכמת, ובמסגרת פעילותם של השניים בצוותא חדא, השיב סניור את יתרת הסכומים שמשך לסיבוני.