דיוני הקופה בעסקת אלחיאת ומודעותה לתנאי העסקה
מסמכים מזמן אמת
עדויות המעורבים
סיכום - מודעות הקופה לתשלום לאלחיאת עבור הצירוף
המרמה – האם הקופה ידעה על השימוש בחברות שיווק והתמורה שקיבלו
מרמה כלפי הרגולטור – עליאש
עבירה של הפרת אמונים בתאגיד
עבירה של רישום כוזב במסמכי תאגיד
סיכום – אישום ראשון – פרק שני - אלחיאת
האישום השני
ניגוד עניינים מול חברות השיווק (פרק ראשון)
העסקת בני משפחה
עליאש לא דיווח לאחראי עליו על העסקת המקורבים
שירות משפטי אישי מצד עו"ד גיא רון
אופי ניגוד העניינים בו מצוי עליאש
השפעת אינטרסים חיצוניים על שיקול הדעת העסקי
אישום שני - בקשת שוחד (פרק שני)
אישום שלישי
מבוא – מסגרת האישום
מסלול הכסף
הפן המשפטי
על סוגי החשבוניות הכוזבות
דגשים בעניין חלוקת הנטלים בעבירות המס
--- סוף עמוד 4 ---
על מנהל פעיל ועל איש קש
ניכוי בחברות סיבוני של חשבוניות מטעם סניור (פרק ראשון)
תמצית האישום
טענות לאי בהירות ולכפילות עובדתית בניסוח האישום
תשובת הנאשמים
מעמדו הנטען של סניור כמשווק, סוכן משנה מול סיבוני, ואופי פעילותו
התרחישים האפשריים ביחסי סיבוני מול סניור
גרסת סיבוני ביחס למעמד סניור מולו
גרסת סניור ביחס למעמדו מול סיבוני
פעילותו הנטענת של סניור כמשווק בגינה הוצאו החשבוניות
צירוף מבוטחים מהמגזר החרדי והערבי – פעילות מול ראשי קהילה
גרסת סיבוני בנוגע לתחומי הפעילות של סניור במגזר החרדי והערבי
הערכת גרסת סיבוני
טענה לתיעוד מאמת של פעילות סניור במחשב אור יצחק ולנזק ראייתי
גרסת סניור ביחס לתחומי פעילותו כסוכן במגזר החרדי והערבי
שלב החקירה
טענה לקיום אסמכתאות לפעילות שנעלמו בפריצה למשרד
גרסת סניור בעדות לגבי פעילותו
הערכת גרסת סניור
ראיות ההגנה בקשר לפעילות סניור בקהילות ובישיבות חרדיות
הרב כהן
קהילת שומרי אמונים
הרב רפאל
ראיות נוספות
העדר ראיות הגנה שאינן סתמיות בקשר ליתר מרכיבי הפעילות
פעילות סניור כסוכן במגזר החרדי והערבי - סיכום ביניים
טענת סניור לפעילות עבור סיבוני בצירוף בני 18 לשב"ן
גרסת סיבוני
גרסת סניור
הערכת הראיות
מסלול הכסף
בחינת הטענות שהכספים הוצאו ושימשו לתשלום עבור הפעילות
קיומה של תבנית כללית של הותרת עמלה קבועה ברשות סניור
נייר העזר ביחס לחשבון הבנק של סניור
פתק התחשבנות שרשם סניור
השליטה בכספים שנמשכו מהחשבון
השבת הכספים לסיבוני
--- סוף עמוד 5 ---
ביצוע בצוותא של עבירות המס
שימוש במסמך מזויף – שיקים עם חתימות הסבה מזויפות