גרסת רובין
גרסת סניור
סיכום
פעילות סניור עבור סיבוני באמצעות אביעד (פרק ראשון)
בחינת הראיות
ראיות לביצוע פעילות של צירוף מבוטחים וצירוף לשב"ן
ראיות הגנה
רשימות המצטרפים
היומן
פעילות אביעד – סיכום ביניים
תפקידו ומעמדו של אביעד מול סניור וסיבוני ובפעילות לצירוף מבוטחים
המסלול הסיבובי של הכספים והחשבוניות
מודעות סיבוני להתנהלות האמיתית
סיכום
ניכוי חשבוניות מזויפות בחברות סיבוני (פרק שני)
תמצית האישום ותשובת הנאשמים
גרסת סיבוני
גרסת בן דוד
בחינת הראיות לצירוף מבוטחים במגזר החרדי בהקשרן של החשבוניות
על הספקים בחשבוניות ועל זיקת החשבוניות לסיטון
שימוש בחשבוניות מזויפות
חלקו של סיבוני וחלקו של בן דוד
פריטת השיקים
גרסת נפתלי רובין
השימוש בשיקים עם חתימת הסבה מזויפת בעת הפריטה
סיכום
ניכוי חשבוניות כוזבות של חברות סיבוני ואור החסד באור יצחק (פרק תשיעי)
תמצית האישום
תשובת סיבוני
הכזב בחשבוניות ותכלית ההתחמקות ממס
סיכום
ניכוי חשבוניות מזויפות באור החסד (פרק רביעי)
תמצית האישום
תשובת הנאשמים
הסוגיות שבמחלוקת
--- סוף עמוד 6 ---
המנהלים הפעילים באור החסד
עדות פידא שייח
גרסת הנאשמים לגבי מעמדם ומעמד סונה באור החסד
סיבוני
בן דוד
ארוש
ראיות הקושרות את ארוש ובן דוד - ת.פ. 2077/06
הזיקה של ארוש לרכב של אור החסד
גרסת קנפלמכר הקושרת את סיבוני
ראיות הנוגעות למעמדו של צדוק סונה
סיכום ומסקנות לגבי מעמד המעורבים באור החסד
בחינת המעשים – הטענה לפעילות שיווק מבוטחים
אמיתות פעילות השיווק הנטענת של אור החסד מול אור יצחק
סיכום ביניים – הטענה לפעילות שיווק של אור החסד מול אור יצחק
טענת אמיתות פעילות אור החסד מול הספקים בחשבוניות
החשבוניות הן חשבוניות מזויפות
חשבוניות זינה
סיכום
ניכוי חשבוניות פיקטיביות בשבר (פרק שלישי)
תמצית האישום
תשובת הנאשמים
בחינת הראיות לגבי מעמד הנאשמים בשבר
עדות ד"ר יונס
ההליכים המשפטיים בין הצדדים
גרסת הנאשמים
גרסת סיבוני
גרסת בן דוד
גרסת פיטוסי
עדות אסף דיין
עדויות מנהח"ש של יתר ושבר
מעמד הנאשמים בשבר – סיכום ביניים
המעשים – הפעילות הנטענת
פעילות שבר לצירוף מבוטחים
ניתוח חשבוניות הספקים – חשבוניות כוזבות שרובן מזויפות
שימוש במסמך מזויף – שימוש בשיקים שחתימות ההסבה עליהם מזויפות
סיכום
ניכוי חשבוניות של סניור במסגרת חברות שסיבוני בעל עניין בהן
--- סוף עמוד 7 ---
ניכוי חשבוניות סניור בהר הזיתים (פרק חמישי)
תמצית כתב האישום
תשובת הנאשמים
הערות מבוא ביחס לעמדת המאשימה