בגין המידע הכוזב שמסר הנאשם 1 לפקידי הבנק, נמסר דיווח כוזב לרשות לאיסור הלבנת הון בהתייחס לחברת זכרנקו השקעות, והעברת 38.8 מיליון ₪ מחשבון בנק בשוויץ לחשבונה.
עוד נטען, כי נאשמים 1ו -2 יצרו מצג שווא בפני חב' גאון, לפיו זכרנקו הוא בעל המניות היחיד בחברות זכרנקו השקעות ותעשיות, וכך נוהל עימם מו"מ ואף נחתם הסכם מכירה בין חב' גאון אחזקות לזכרנקו תעשיות (הסכם שבוטל מאוחר יותר).
נאשם 1 מואשם, כי קיבל במירמה, אפשרות לנהל מו"מ עם חב' גאון אחזקות, ואף חתימה על הסכם רכישה של חב' ב. גאון נכסים.
הקמת חברות זכרנקו השקעות ותעשיות
112) כפי שכבר צויין, על-פי הרשום ברשם החברות, חברת זכרנקו השקעות הוקמה בתאריך 3.5.09, וחברת זכרנקו תעשיות הוקמה בתאריך 4.5.09.
לטענת שלושת הנאשמים, מסמכי הקמת חברות זכרנקו השקעות וזכרנקו תעשיות נחתמו בפועל בתאריך אחר – 25.4.09. מדבריהם עולה, אפוא, כי המסמכים הנושאים תאריכים אחרים אינם משקפים את מועד החתימה האמיתי.
נאשם 2 – עורך המסמכים ניסה להסביר מדוע הוספו תאריכים אחרים מאוחר יותר תוך ציון תאריך בדיעבד.[246] לדבריו, הוא נסע עם המסמכים לסנט פטרסבורג כשעל המסמכים צוין כבר תאריך.[247] בפועל, המסמכים נחתמו בתאריך 25.4.09 במטבח ביתו של זכרנקו בסנט פטרסבורג, הגם שהם נושאים תאריך אחר.
נאשם 1 טען לעומת זאת כי המסמכים לא נשאו כל תאריך (בניגוד לדברי נאשם 2).
113) המסמכים שנחתמו בתאריך 25.4.2009 בסנט פטרסבורג כדלקמן:
א) תקנון חב' זכרנקו השקעות חתום על-ידי זכרנקו ונאשם 2 כמאמת חתימה נושא תאריך 22.4.2009;
ב) Trust agreement - 2 עותקים מקורים ת/13א' ות/13ב' חתומים על-ידי נאשם 1 וזכרנקו – לפיהם 50% ממניות זכרנקו השקעות מוחזקות על-ידי זכרנקו לטובת נאשם 1;
ג) שטרי העברת מניות ת/12א' ו- ת/12ב' נושאים תאריך 25.4.2009.
ד) מסמכי פתיחת חשבונות זכרנקו (ת/50) חתומים על-ידי הנאשמים ואלכסיי זכרנקו נושאים תאריך 25.4.09;
ה) בקשה לרישום חברת זכרנקו השקעות חתומה על-ידי זכרנקו ונאשם 2 כמאמת חתימה נושאת תאריך 22.4.09;
ו) הצהרת דירקטורים ראשונים בחב' זכרנקו השקעות חתומה על-ידי נאשם 1 כדירקטור יחיד נאשם 2 כמאמת חתימה, וזכרנקו כבעל המניות נושאת תאריך 22.4.2009;