כמו כן, באזור שיוחד לכך מראש בעסק, היה מחשב, שבו התאפשר לחלק מהמהמרים להמר בשיטת אתרי האינטרנט המתוארת לעיל, מתוך העסק עצמו ובהנחיית המשיב 2.
14. בכל אחת מהשיטות נהגו המשיבים 1 ו-2 לערוך התחשבנויות מול הסוכנים וחלק מהמהמרים ביום קבוע בשבוע, בדרך כלל בימי שלישי. באמצעות נהגי מוניות שלחו המשיבים 1 ו-2 אל הסוכנים ואל המהמרים כספים ובדרך זו גם גבו את החובות מהמהמרים ושילמו לזוכים, בעוד כל העברות הכספים נעשו בכסף מזומן. במקרים רבים אחרים הגיעו המהמרים אל העסק ושילמו לידי המשיב 1, המשיב 2 או מי מטעמם את כספי החובות או נטלו את כספי הזכיות.
במקרים שבהם מהמרים לא הצליחו להסדיר את חובם, הם מסרו למשיב 1, למשיב 2 או למי מטעמם המחאות דחויות. במועד פירעונן של ההמחאות, החליף אותן המהמר בכסף מזומן או אישר למשיב 1 או מי מטעמו להפקיד את ההמחאות באחד מחשבונות הבנק שניהל המשיב 1.
--- סוף עמוד 6 ---
המשיב 1 שילם לסוכנים (המשיבים 5-3, ו-7), עמלה שנקבעה על פי היקף ההימורים שהם העבירו, שהייתה בשיעור שנע בין 5% ל-10% מהפסדי המהמרים שהסוכנים העבירו את הימוריהם. המשיב 1, בסיועו של הנאשם 8, אף השיב לפניות לקוחותיו (המהמרים) בעניין תקלות שעלו בזמן השימוש באתרי ההימורים.
15. בתקופה המתוארת, סיפקו המשיבים 5-1 ו-7 (הסוכנים) שירותי הימורים ומשחקים אסורים ליותר ממאה מהמרים. היקף ההימורים שארגנו משיבים אלו עמד על סכום שאינו ידוע למאשימה במדויק, אך היה לפחות 34,257,980 ₪, כמפורט להלן:
המשיב
מספר מהמרים שהימרו באמצעות הנאשם
מספר מהמרים בעקיפין/ סה"כ
סך כל היקף ההימורים המיוחסים ישירות לנאשם
המשיב 1
5
1,034,190 ₪
המשיב 2
6
146,120 ₪
המשיב 3
28
15,356,310 ₪
המשיב 4
30
13,867,290 ₪
המשיב 5
17
2,231,180 ₪
המשיב 7
7
1,017,900 ₪
סוכן אחר
2
604,990 ₪
סך הכול משיבים 1 ו-2 ישירות ובעקיפין
101
34,257,980 ₪
16. העבירות באישום הראשון: על יסוד העובדות המתוארות, המשיבים 5-1, 7 והנאשם 8 הואשמו בעבירה של ארגון הימורים, הגרלות או משחקים אסורים, לפי סעיף 225 בחוק העונשין. והמשיבים 2-1 הואשמו גם בעבירה של איסור החזקה או הנהלה, לפי סעיף 228 בחוק העונשין.
אישום 2: עבירות מס – המשיבים 5-1 ו-7
17. המשיבים 5-1 ו-7 לא דיווחו על תחילת העיסוק בהימורים בלתי חוקיים בדרכים המתוארות לעיל, לא ניהלו ספרים כדין בעניין תקבוליהם, לא דיווחו על כך לרשויות המס ולא שילמו את המס הנובע מהכנסותיהם אלו. לפיכך נאשמים אלו עברו עבירות על פקודת מס הכנסה ועל חוק מס ערך מוסף בשנים ובסכומים המפורטים להלן: