ההגנה כופרת לחלוטין בטענה.
578. לגבי הסכומים בחשבון, המשיכה מהחשבון והותרת סכום ששיעורו כ – 10%, אני מפנה לממצאיי לעיל.
--- סוף עמוד 177 ---
579. לגבי משיכות של סניור מהחשבון במזומן או בשיקים עצמיים עד אמצע שנת 2007, ומשיכות בשיקים לפקודת מוטבים שונים החל מאוגוסט 2007, כשאת שני סוגי השיקים פרט סניור אצל נפתלי רובין (ת/221, ת/339), אני מפנה לנייר העזר, לעיל, ודומה שסניור אינו חולק על נתון זה.
580. אעיר שבעוד שניתן היה תחילה להבין שסניור טוען שאותם מוטבים הם גורמים ששילם להם עבור הוצאות הישיבות, הרי שבסיום ההליך התברר שטענת סניור היא שאין לו קשר לרישום המוטבים, והוא מסר שיקים פתוחים (ע' 6466, 6602). משכך, בכל הנוגע למסלול הכסף, להבדיל משאלת זיוף חתימות הספקים אליה אדרש בנפרד, אישר סניור שהשיקים נפרטו לטובתו והוא קיבל מרובין הן את המזומן כנגד שיקים עצמיים והן את המזומן כנגד שיקים פתוחים, ובמילים אחרות, כספי פריטת כל השיקים הושבו לידיו.
הכספים, אם כן, הוחזרו לסניור והשאלה היא מה עשה איתם.
581. אקדים ואעיר כי לאור העובדה שמסקנתי היא שמרבית החשבוניות הן פיקטיביות, כאמור, ולאור העובדה שמסקנתי היא שסניור וסיבוני פעלו במסגרת תכנית עבריינית משותפת ומתוכננת, אזי השאלה מה בדיוק נעשה בכסף, ואם הונחה תשתית ראייתית לכך שהוא הוחזר לסיבוני או שנעשה בו שימוש בהתאם להוראות סיבוני, היא פחותה בחשיבותה. זאת, משום שבנסיבות המתוארות ברור שהכסף אינו במסגרת פעילות עסקית אלא במסגרת שותפות עבריינית, ואופן ההנאה מפרי השותפות העבריינית אינו חיוני לשם ההכרות הנזכרות.
עם זאת, היות שבכתב האישום נטען שכל הכסף הוחזר לסיבוני, אבחן טענה זו.
השבת הכספים לסיבוני
582. כזכור, בפתק, מתוך עשרה סכומים רשום לצד תשעה "לאבי" והנתונים מחוקים בקו (ת/337א).
בהתייחסותו לפתק טען סניור תחילה שמדובר בדף עבודה לגבי החשבוניות שהוציא לסיבוני והוא היה צריך לזכור למי להוציא חשבונית ואין הוא קשור למשיכות כספים (ע' 6469). בחקירה הנגדית לעומת זאת, התפתחה הגרסה, וסניור טען שרשם את השם אבי כי החשבונית יועדה לאבי (ע' 7035), וכי לא רשם את סכום החשבונית שכן זו הייתה בפנקס החשבוניות והיה לו תיעוד לגביה. עוד טען שהסכומים שנרשמו שיקפו את המשיכות לצורך תשלום לראשי הקהילות.
583. גרסה זו אינה מתקבלת על הדעת, לא רק משום שלא מצוינים בפתק סכומי החשבוניות אלא סכומים אחרים, אלא גם לגוף העניין משום שבשנת 2006 שרוב הרישומים נוגע אליה, בכלל לא עמד סניור בקשר עם גורמים נוספים שאינם סיבוני. משכך, לא היה כל צורך לציין שהחשבוניות הן לאבי.