עבירות הלבנת ההון מיוחסות לאותם נאשמים שהורשעו בכל פרק. בנוסף, בפרק השני בלבד, שעניינו ניכוי חשבוניות מזויפות בחברות סיבוני, מיוחסות גם לבן דוד, שאינו מואשם בעבירות אחרות, עבירות הלבנת ההון.
עבירות הלבנת ההון המיוחסות לנאשמים בפרקים השונים
1032. לטענת המאשימה נעברו על ידי הנאשמים עבירות הלבנת הון הבאות:
עבירות לפי סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון, במטרה להסתיר את מקור הכספים ואת זהות בעלי הזכויות.
בחלק העובדות בכל הפרקים מיוחסות עבירות הלבנת הון לפי סעיף 3(א) לחוק לכל הנאשמים הרלבנטיים לכל פרק.
אלא שעיון בכתב האישום מעלה שבהוראות החיקוק לא מיוחסת לסיבוני עבירה בקשר לאור החסד ושבר, אלא רק בקשר לחברות סיבוני, עתיד וגשר לחיים (סעיף 256).
אשר לסניור, לא מיוחסת לו עבירה בקשר לעתיד, אלא רק בקשר לחברות סיבוני, קידס וגשר לחיים (סעיף 276). בסיכומי המאשימה מיוחסת לסניור העבירה בעתיד.
--- סוף עמוד 298 ---
אשר לבן דוד, לא מיוחסות לו עבירות בקשר לחברות סיבוני ואור החסד, אלא רק בקשר לשבר (סעיף 287). אעיר כי לפיטוסי מיוחסת עבירה זו בשבר ובהקשרו אין אי בהירות.
לא ניתנה כל הבהרה להתנהלות הבלתי עקבית והלא ברורה של המאשימה.
1033. עבירות לפי סעיף 3(ב) לחוק, במטרה לגרום לדיווח שאינו נכון.
בכתב האישום מיוחסות עבירות הלבנת הון לפי סעיף 3(ב) לחוק בכל הפרקים העובדתיים לכל הנאשמים הרלבנטיים, למעט בפרקים הקשורים לאור החסד (סעיף 162) ועתיד (סעיף 204).
בהוראות החיקוק, לעומת זאת, מיוחסות עבירות אלה גם לפרק של אור החסד (סעיף 256).
בסיכומי המאשימה, לא טענה המאשימה לביצוע עבירה לפי סעיף 3(ב) לחוק באור החסד (ע' 277) ובעתיד (ע' 307), וזנחה את טענתה לביצוע עבירות אלה גם בגשר לחיים (ע' 315).
לא ניתנה כל הבהרה להתנהלות הבלתי עקבית והלא ברורה של המאשימה.
1034. ב"כ נאשם 13 במסגרת הטענות המקדמיות שהעלה טען כי ניסוחו של כתב האישום אינו ברור דיו והשתמעו מדבריו אי התאמות בין המרכיבים העובדתיים להוראות החיקוק (סעיף 3.2 לטענות המקדמיות). בתגובה נענה ב"כ הנאשם שכתב האישום ברור, ושהחלוקה בין הוראות החיקוק לעובדות היא לשם הנוחות בלבד (סעיפים 81-82 לתגובת המאשימה). חרף טענת הסנגור, המאשימה לא בחנה באופן קונקרטי אם יש אי התאמות ולא עתרה לתיקון טעויות בכתב האישום, ככל שאכן מדובר בטעויות טכניות. מרבית הנאשמים נדרשו לאישומי הלבנת ההון בעניינם בהתאם לנוסח המצמצם ביותר.