- מרמה עורמה ותחבולה, עבירה על סעיף 220(5) לפקודת מס"ה– סיבוני, חברות סיבוני
- קבלת דבר במרמה, עבירה על סעיף 415 לחוק העונשין - סניור
- שימוש במסמך מזויף, עבירה על סעיף 418+420 לחוק העונשין - סניור
--- סוף עמוד 327 ---
- פעולה ברכוש אסור במטרה להסתיר, עבירה על סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון – סיבוני וסניור
- פעולה ברכוש במטרה לגרום לדיווח לא נכון, עבירה על סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון - סניור
אישום שלישי – פרק שני – ניכוי חשבוניות מזויפות בחברות סיבוני
- ניכוי מס תשומות ללא חשבונית כדין, עבירה על סעיף 117(ב)(5) לחוק מע"מ – סיבוני וחברות סיבוני
- מסירת דו"ח הכולל ידיעה כוזבת, עבירה על סעיף 117(ב)(1) לחוק מע"מ– סיבוני וחברות סיבוני
- מרמה ותחבולה בנסיבות מחמירות, עבירה על סעיף 117(ב)(8) +117(ב2)(3) לחוק מע"מ– סיבוני וחברות סיבוני
- השמטת הכנסה, עבירה על סעיף 220(1) לפקודת מס"ה– סיבוני וחברות סיבוני
- הכנה וקיום של פנקסי חשבונות כוזבים, עבירה על סעיף 220(4) לפקודת מס"ה– סיבוני וחברות סיבוני
- מרמה עורמה ותחבולה, עבירה על סעיף 220(5) לפקודת מס"ה– סיבוני וחברות סיבוני
- שימוש במסמך מזויף, עבירה על סעיף 418+420 לחוק העונשין – סיבוני
- פעולה ברכוש אסור במטרה להסתיר, עבירה על סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון – סיבוני
- פעולה ברכוש במטרה לגרום לדיווח לא נכון, עבירה על סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון - סיבוני
אישום שלישי – פרק שלישי – שבר
- ניכוי מס תשומות ללא חשבונית כדין, עבירה על סעיף 117(ב)(5) לחוק מע"מ – סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
- מסירת דו"ח הכולל ידיעה כוזבת, עבירה על סעיף 117(ב)(1) לחוק מע"מ– סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
- מרמה ותחבולה בנסיבות מחמירות, עבירה על סעיף 117(ב)(8) +117(ב2)(3) לחוק מע"מ– סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
- השמטת הכנסה, עבירה על סעיף 220(1) לפקודת מס"ה– סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
- הכנה וקיום של פנקסי חשבונות כוזבים, עבירה על סעיף 220(4) לפקודת מס"ה– סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
- מרמה עורמה ותחבולה, עבירה על סעיף 220(5) לפקודת מס"ה- סיבוני, בן דוד, פיטוסי בהיקפים שפורטו, שבר
--- סוף עמוד 328 ---
- שימוש במסמך מזויף, עבירה על סעיף 418+420 לחוק העונשין – סיבוני, בן דוד, פיטוסי
- פעולה ברכוש אסור במטרה להסתיר, עבירה על סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון – בן דוד ופיטוסי