- פעולה ברכוש במטרה לגרום לדיווח לא נכון, עבירה על סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון – סיבוני, בן דוד, פיטוסי
אישום שלישי – פרק רביעי – אור החסד
- ניכוי מס תשומות ללא חשבונית כדין, עבירה על סעיף 117(ב)(5) לחוק מע"מ –סיבוני, בן דוד, אור החסד
- מסירת דו"ח הכולל ידיעה כוזבת, עבירה על סעיף 117(ב)(1) לחוק מע"מ–סיבוני, בן דוד, אור החסד
- מרמה ותחבולה בנסיבות מחמירות, עבירה על סעיף 117(ב)(8) +117(ב2)(3) לחוק מע"מ–סיבוני, בן דוד, אור החסד
- השמטת הכנסה, עבירה על סעיף 220(1) לפקודת מס"ה–סיבוני, בן דוד, אור החסד
- הכנה וקיום של פנקסי חשבונות כוזבים, עבירה על סעיף 220(4) לפקודת מס"ה–סיבוני, בן דוד, אור החסד
- מרמה עורמה ותחבולה, עבירה על סעיף 220(5) לפקודת מס"ה–סיבוני, בן דוד, אור החסד
- שימוש במסמך מזויף, עבירה על סעיף 418+420 לחוק העונשין – בן דוד
אישום שלישי – פרק שישי – קידס
- הוצאת חשבונית מבלי שנעשתה עסקה בנסיבות מחמירות ביחס לחשבוניות בהיקף ובסכום שפורט, עבירה על סעיף 117(ב)(3)+117(ב2)(3) לחוק מע"מ - סניור
- מרמה ותחבולה בנסיבות מחמירות, עבירה על סעיף 117(ב)(8) +117(ב2)(3) לחוק מע"מ - סניור
- פעולה ברכוש אסור במטרה להסתיר, עבירה על סעיף 3(א) לחוק איסור הלבנת הון - סניור
- פעולה ברכוש במטרה לגרום לדיווח לא נכון, עבירה על סעיף 3(ב) לחוק איסור הלבנת הון -סניור
אישום שלישי – פרק שביעי – עתיד
- הוצאת חשבונית מבלי שנעשתה עסקה בנסיבות מחמירות ביחס לחלק מהחשבוניות כמפורט בהכרעת הדין, עבירה על סעיף 117(ב)(3)+117(ב2)(3) לחוק מע"מ – סיבוני, סניור
- ניכוי מס תשומות ללא חשבונית כדין, עבירה על סעיף 117(ב)(5) לחוק מע"מ – סיבוני, עתיד
- מסירת דו"ח הכולל ידיעה כוזבת, עבירה על סעיף 117(ב)(1) לחוק מע"מ – סיבוני, עתיד
- מרמה ותחבולה בנסיבות מחמירות, עבירה על סעיף 117(ב)(8) +117(ב2)(3) לחוק מע"מ– סיבוני, סניור, עתיד
--- סוף עמוד 329 ---
- השמטת הכנסה, עבירה על סעיף 220(1) לפקודת מס"ה– סיבוני, עתיד
- הכנה וקיום של פנקסי חשבונות כוזבים, עבירה על סעיף 220(4) לפקודת מס"ה– סיבוני, עתיד
- מרמה עורמה ותחבולה, עבירה על סעיף 220(5) לפקודת מס"ה– סיבוני, עתיד
אישום שלישי – פרק שמיני – גשר לחיים
- הוצאת חשבונית מבלי שנעשתה עסקה בנסיבות מחמירות ביחס לחלק מהחשבוניות כמפורט בהכרעת הדין, עבירה על סעיף 117(ב)(3)+117(ב2)(3) לחוק מע"מ – סיבוני, סניור