הנאשמים יכונו גם: "עליאש", "חברוני", "סיבוני, "סניור", "אביעד לוי", "בן דוד", "פיטוסי" ו"ארוש" בהתאמה.
4. למען שלמות התמונה יצוין כי בפרשה בכללותה הואשמו שמונה נאשמים נוספים, שניים מהם, חברת שיווק ג.פ. אפיקי שיווק והעומדת בראשה, כנרת פרי גיא רון (להלן: "ג.פ." ו"כנרת"), במסגרת כתב אישום נפרד בהליך שהסתיים, וששת האחרים הקשורים לאישום השלישי הואשמו תחילה בכתב האישום שלפניי ומשפטם הופרד וביחס לחלקם הוא הסתיים וביחס לאחרים הוא תלוי ועומד.
5. בהליך שלפניי קיימת מחלוקת ממשית בין הצדדים בכל הנוגע למסכת העובדתית והראייתית ומשמעותה, ואילו מבחינה משפטית מתעוררות שאלות משפטיות תחומות, שיבוררו ויוכרעו בגדרו של האישום הרלבנטי.
--- סוף עמוד 11 ---
לאור ריבוי האישומים והנאשמים והמורכבות הראייתית, אני מוצאת לנכון לסכם את מסקנותיי בפתח הכרעת הדין ולפרטן בהמשכה.
6. בכל הנוגע למעשים הפליליים באישום הראשון, המיוחסים לעליאש וכן בחלקם לסיבוני וחברוני, שבגינם יוחסו להם עבירות מרמה, הפרת אמונים ורישום כוזב במסמכי תאגיד, שבוצעו לפי הטענה במהלך פעולות גיוס המבוטחים לצורך קידום הפעילות האסורה, הגעתי למסקנה כי לא ניתן לקבל את טענת ההגנה לפיה גיוס המבוטחים היה חלק ממהלך גיוס לביטוחים משלימים, שהוא לגיטימי, שלא היה צורך להסתירו והוא לא הוסתר. ואולם לצד זאת, בהתבסס על המסכת הראייתית שהוצגה, הגעתי למסקנה שקיים ספק סביר שהתנהלות הנאשמים אינה אלא ביטוי למדיניות הקופה ו"רוח המפקד" של בכיריה, עד כי לא ניתן לקבוע כי נעברו עבירות מרמה כלפי הקופה על ידי הנאשמים. לעומת זאת, שוכנעתי כי עבירות שנמעניהן הן צדדים שלישיים חיצוניים לקופה, היינו משרד הבריאות והציבור, ובכללן רישום כוזב במסמכי תאגיד, ומרמה כלפי המאסדר, והפרת אמונים בהיבטים מסויימים הוכחו על ידי המאשימה, ובהקשרן אין במדיניות הקופה ובכיריה כדי להשפיע על אחריות הנאשמים לעבירות.
7. בכל הנוגע לאישום השני המיוחס לעליאש בלבד, אשר עוסק בבקשת שוחד והמצאות במצב של ניגוד עניינים אסור והפרת אמונים בתאגיד, התשתית הראייתית שהוצגה הותירה ספק סביר בדבר ביצוע עבירת השוחד וביססה מעבר לספק סביר את עבירת הפרת האמונים בהיבטים מסויימים שיפורטו.
8. אשר למעשים הפליליים באישום השלישי, המיוחסים לסיבוני ולחברות השיווק שלו, וכן לנאשמים 7 – 15, כשבמוקד אותם מעשים עומדות על פי הנטען עבירות מס חמורות, הכוללות שימוש בחשבוניות פיקטיביות, ועבירות הלבנת הון, שוכנעתי כי נעברו עבירות מס ועבירות הלבנת הון בנוגע לחלק מהפרקים ולחלק מהנאשמים, הכל כמפורט בהכרעת הדין.