כמו כן, צוין גם כי "בשנים בהן החברה לא עמדה ביעד נתח השוק שנקבע לה על ידי סמסונג, סמסונג לא נקטה כנגד החברה כל סעד או סנקציה" [שם, בעמ' 14]. בעניין זה גם ציין רו"ח פישהוף בחקירתו כי יש בכך להעיד על גישה שמרנית מצד מעריכת השווי:
"זה רק מראה שהיינו שמרניים פה. עצם זה שלקחנו הסתברות לזה שלמרות שההסכם במשך 10 שנים, או מעל 10 שנים הוארך שנה אחר שנה, וגם היום הוא נמשך, הוא הוארך בעוד 5 שנים, לאחר ה-7 שנים שהוא רץ" [פ/5.2.2020, עמ' 1044, ש' 24-20].
בהמשך, במסגרת סקירת הסיכונים עבור החברה, מצוין במפורש סיכון הייבוא הפרללי "ייבוא מקביל ותחרות מצד יבואנים שונים, המייבאים נוצרים תחליפיים זולים ו/או ומוצרים לא מקוריים, היוצרים לחץ מתמיד על מחירי המוצרים הנמכרים על ידי סקיילקס בקטגוריות אלה ועל רווחיותם" [הערכת השווי הראשונה, עמ' 17]. עוד צוין כי למרות הירידה בהכנסות החברה במחצית
--- סוף עמוד 157 ---
הראשונה של שנת 2013, הנובעת בין היתר מהיבוא במקביל, בשל העובדה שהחברה החלה בשיווק אגרסיבי של מוצריה והורידה מחירים – מכירותיה היו גבוהות מהרגיל [שם, בעמ' 18].
וכך למשל מתוך הערכת השווי השנייה [תצהיר פישהוף, נספח 5] לעניין הסכם ההפצה עם סמסונג, נסקרו עיקרי התיקון השישי (מיוני 2013) והשביעי (מפברואר 2014):
"[...] בחודש פברואר 2001 התקשרה סאני עם חברת סמסונג העולמית בהסכם הפצה , לפיו הוענקה לסאני הזכות הבלעדית לשווק בישראל טלפונים סלולאריים מתוצרת סמסונג הפועלים בטכנולוגיית דור שלישי [...] ההסכם [...] הוארך ביוני 2013 תוקפו של ההסכם עד ליום 31.12.2014, ביום ה-24.02.2014 הוארך פעם נוספת [...] ההסכם מיוני 2013 קובע שסקיילקס תצטרך לעמוד בכל שנת פעילות במספר יעדי מכירה המפורטים בהסכם, על מנת שסמסונג לא תמנה משווק נוסף ו/או לשווק ישירות את המוצרים [...] שינוי שליטה, ע"פ החברה, עלול בין היתר לפגוע בתוקפו של הסכם ההפצה בין החברה לסמסונג ו/או לגרום לאי חידושו, לאור מערכת היחסים ארוכת השנים בין סאני ומר בן-דב לבין סמסונג, ומכיוון שההסכם החדש [...] מקנה לסמסונג זכות לבטל את ההסכם בשל שינוי שליטה כאמור" [שם, בעמ' 15-14].
381. זאת ועוד, במסגרת בחינת החולשות של החברה בהערכות השווי צוין כי אין וודאות לגבי הארכת תוקף הרישיון מסמסונג שעתיד לפוג בדצמבר 2020, כן צוין כי השינוי בתנאי ההסכם מפחית את היקף המכירות של המפעילים, שמהווה מרכיב משמעותי במכירות החברה לשנת 2013 [שם, בעמ' 16]. במסגרת בחינת ההזדמנויות עבור החברה – פורט כי כניסת סמסונג למכירה ישירה למפעילים עשויה לצמצם את פעילות היבוא המקביל ולהוות הזדמנות גם עבור החברה [שם].