מעורבותם הנטענת של המשיבים 1 ו-2 במעשי הסחיטה באיומים נגזרת לכאורה ממעמדם כראשי הארגון, אך בעדר אינדיקציה ראייתית למעורבותם הקונקרטית במיוחס להם באישום זה, אין בידי לקבוע קיומן של ראיות לכאורה בעניינם.
- אישום זה מיוחס למשיבים 1-5.
- למשיבים 1-5 מיוחסת עבירה של מרמה, עורמה ותחבולה, לפי סעיף 220(1) ו-220(5) לפקודה בצירוף סעיף 3 לחוק מאבק בארגוני פשיעה.
- לפי כתב האישום, במהלך השנים 2009-2011 עסקו המשיבים 1 ו-2 במתן הלוואות בריבית ובניכיון המחאות בכתובתם ברחוב גוש עציון 15, חולון; וכן ברחוב ארבע ארצות 24, חולון, וקיוסק ברחוב המעפילים 1, חולון (להלן – "העסק") והפיקו הכנסות מהעסק.
היקף ההלוואות וניכיון ההמחאות בהם עסקו המשיבים 1 ו-2 בין השנים 2009-2011 עמד על סך של 638,881 ₪ לכל הפחות, והיקף הריבית וההכנסות אותן הפיקו המשיבים 1 ו-2 בשנים אלו עמד על סך של 285,591 ₪.
החל משנת 2012 ועד למעצרם, עמדו המשיבים 1 ו-2 בראש ארגון פשיעה, כמתואר באישום הראשון. במסגרת פעילותו של ארגון הפשיעה, המשיכו ועסקו המשיבים 1 ו-2 במתן הלוואות בריבית, והפיקו הכנסות מעסקם.
היקף ההלוואות בהן עסקו המשיבים 1 ו-2 במסגרת ארגון הפשיעה, בין השנים 2012-2017 עמד על סך של 5,647,719 ₪, והיקף הריבית וההכנסות אותן הפיקו המשיבים 1 ו-2 בשנים אלו עמד על סך 3,156,015 ₪.
במסגרת העסק כאמור בסעיף 1, וארגון הפשיעה בו עמדו בראשו כאמור סעיף 3, הפיקו המשיבים 1 ו-2 הכנסה בסך כולל של 3,441,606 ₪ (כמפורט בנספח א' לכתב האישום – פירוט הלוואות), כדלקמן:
א. בגין שנת המס 2009 בסך 26,450 ₪;
ב. בגין שנת המס 2010 בסך 118,759 ₪;
ג. בגין שנת המס 2011 בסך 140,382 ₪;
ד. בגין שנת המס 2012 בסך 126,717 ₪;
ה. בגין שנת המס 2013 בסך 63,257 ₪;
ו. בגין שנת המס 2014 בסך 532,960 ₪;
ז. בגין שנת המס 2015 בסך 1,138,195 ₪;
ח. בגין שנת המס 2016 בסך 1,262,717 ₪;
ט. בגין שנת המס 2017 בסך 32,169 ₪.
המשיבים 1 ו-2 היו חייבים בתקופה המתוארת באישום זה לדווח על פתיחת עסק, כמתחייב מסעיף 134 לפקודת מס הכנסה (נוסח חדש), תשכ"א-1961 (להלן – "הפקודה"), לנהל פנקסי חשבונות, כמתחייב מסעיף 130 לפקודה, ובהגשת דו"חות לפקיד השומה, כמתחייב מסעיף 131(א) לפקודה.
המשיבים 1 ו-2, בכוונה להסתיר מידע מרשויות המס ובמטרה להתחמק ממס, פעלו במרמה, עורמה ותחבולה, בין היתר, באופנים הבאים: