רישום כוזב של עסקאות בכרטסות חברי ארגון הפשיעה
במהלך התקופה שבין 28.08.2013 ועד 26.12.2016, רשמו המשיבים 1, 2 ו-6 בכזב כי עסקאות ניכיון שיקים שבוצעו על ידי לקוחות שונים של העסק בהיקף של 92,279 ₪ בוצעו על ידי המשיב 3.
במהלך התקופה שבין 14.06.2012 ועד 12.12.2016, רשמו המשיבים 1, 2 ו-6 בכזב כי עסקאות ניכיון שיקים שבוצעו על ידי לקוחות שונים של העסק בהיקף של 878,031 ₪ בוצעו על ידי המשיב 4.
במהלך התקופה שבין 16.08.2015 ועד 26.12.2016, רשמו המשיבים 1, 2 ו-6 בכזב כי עסקאות ניכיון שיקים שבוצעו על ידי לקוחות שונים של העסק בהיקף של 134,971 ₪ בוצעו על ידי המשיב 5.
במהלך התקופה שבין 23.01.2014 ועד 26.12.2016, רשמו המשיבים 1, 2 ו-6 בכזב כי עסקאות ניכיון שיקים שבוצעו על ידי לקוחות שונים של העסק בהיקף של 459,347 ₪ בוצעו על ידי עוז אליהו.
במעשיהם האמורים לעיל ביצעו המשיבים 1, 2 ו-6 פעולות במטרה להימנע מדיווח כדין ובמטרה להסתיר את זהותם כנהנים בכספים האמורים, והלבינו הון בהיקף של 1,564,628 ₪.
רישום עסקאות של לקוחות באופן מפוצל באותו יום
במהלך התקופה שבין 21.07.2015 עד לתאריך 19.12.2016, ב-31 הזדמנויות, ערכו לקוחות של הצ'יינג' עסקאות ניכיון שיקים והמרה, כאשר שווי השירות שניתן עולה על 50,000 ₪ (להלן: "העסקאות"), ומכאן כי היה מחויב בדיווח.
המשיבים 1, 2 ו-6 במטרה להימנע מחובת הדיווח, פיצלו את העסקאות האמורות ל- 75 עסקאות, כאשר סכום כל עסקה בנפרד נמוך מסכום הדיווח, אולם חיבורן של כלל העסקאות עבור לקוח עולה על הסכום החייב בדיווח.
סך העסקאות הכולל - של עסקאות הניכיון ועסקאות ההמרה, הינו 2,893,420 ₪.
במהלך התקופה שבין 05.08.2015 עד לתאריך 17.11.2016, ב-7 הזדמנויות פיצלו המשיבים 1, 2 ו-6 עסקאות ניכיון והמרה המחויבות בדיווח ל-16 עסקאות שונות, בסכום כולל של 681,119 ₪.
המשיבים 1, 2 ו-6 פעלו כן על מנת להימנע מדיווח לרשות לאיסור הלבנת הון.
רישום עסקאות ניכיון והמרה של לקוחות אשר פוצלו בימים עוקבים
במהלך התקופה שבין 11.11.2013 עד לתאריך 20.12.2016, ב-84 הזדמנויות, רשמו המשיבים 1, 2 ו-6 עסקאות המרה וניכיון על שם אותו לקוח, אשר נערכו במהלך ימי עסקים עוקבים, כאשר שוויין הכולל של העסקאות עלה על 50,000 ₪ ומכאן כי היה מחויב בדיווח.
המשיבים 1, 2 ו-6 במטרה להימנע מחובת הדיווח, פיצלו את העסקאות האמורות ל- 206 עסקאות, כאשר סכום כל עסקה בנפרד נמוך מסכום הדיווח, אולם חיבורן של כלל העסקאות עבור לקוח עולה על הסכום החייב בדיווח, כדלקמן: סך העסקאות הכולל - של עסקאות הניכיון ועסקאות ההמרה, הינו 7,293,107 ₪.