בעוד שייפוי כוח מתמשך דואג לרווחה וניהול נכסים של אדם במהלך חייו, צוואה נכנסת לתוקף לאחר לכתו. צוואה היא ביטוי של רצונו של אדם בדבר רכושו לאחר מותו וכל עוד אדם כשיר נפשית לערוך צוואה, אותו אדם רשאי גם לשנות או לבטל את הצוואה בכל עת. צוואה ברורה ומפורטת מונעת סכסוכים משפחתיים, מעניקה שקט נפשי ומבטיחה שמפעל החיים של האדם יחולק בהתאם לרצונו. בהיעדר צוואה, או אם הצוואה לא נעשתה נכון ותיפסל, העיזבון יחולק בהתאם לחוק, שלא תמיד תואם את הרצון האישי או הצרכים הייחודיים של המשפחה. חשוב שצוואה תיתפר למידותיו המדויקות של האדם (למשל, אם קיים הסכם ממון, או מדובר באדם לא ישראלי שיש לו נכסים בישראל ועוד). להלן חלק מהנושאים המרכזיים שמומלץ להתייחס אליהן בעת תכנון הצוואה:
זהות היורשים וחלוקת העיזבון הכללי - זהו לב הצוואה ובו קובעים מי יקבל את הנכסים ובאיזה אופן. למשל, חלוקה באחוזים או הוראות לגבי נכסים פרטניים כדירה, רכב, תכשיטים וחפצים סנטימנטליים או חשבונות בנק וחסכונות. אם יש, חשוב להתייחס בנפרד לזכויות יוצרים ונכסים דיגיטליים, אשר להם כללים מיוחדים.
מנגנון חלופי לנכסים ספציפיים - ככל שקיימת הורשה של נכסים פרטניים כדאי להתייחס למצב שבו במועד הפטירה הנכס כבר לא בבעלות המוריש. האם אותו יורש יקבל פיצוי כספי שווה ערך מתוך שאר העיזבון, או שסעיף זה פשוט יתבטל? האם קיים מנגנון עקיבה על נכסים שנרכשו בכסף שהתקבל מהנכס שיצא מהעיזבון?
ניהול חברות, עסקים משפחתיים ונכסים מניבים - ככל שקיימים עסקים משפחתיים, חברות או נכסים מניבים, חשוב לתת לדבר תשומת לב נפרדת. כך, למשל, כדאי לשקול מי ינהל את העסק לטובת האחרים כדי למנוע מצב שבו הצוואה גם תיצור סכסוכים משפחתיים וגם תיפגע בסופו של דבר בשווי הנכסים.
תנאים, סייגים והתניות למימוש הירושה - ניתן להציב תנאים לקבלת הירושה כדי להבטיח שימוש אחראי בכספים. למשל, קביעה שילדים/נכדים יקבלו את חלקם רק בהגיעם לגיל מסוים; נאמנות לניהול כספים עד להגעה לגיל מסוים או תנאי מסוים (לדוגמא, ייחוד כספים למימון לימודים של ילד/נכד או חתונה או אירוע אחר).
בניית צוואה דו-שלבית, כאשר נדרש - אם נדרש, ניתן ליצור מגנון דו שלבי של "יורש במקום יורש" או "יורש אחר יורש": למשל, קביעה מה קורה אם אחד היורשים הלך לעולמו לפני המצווה. אפשר גם לקבוע, כי נכס יעבור ראשית לאדם אחד (למשל בן/בת הזוג), ולאחר מותו יעבור לאחר (למשל, לילדים).
דאגה לחיות מחמד - אם יש למצווה חיות מחמד, ניתן להגדיר מי יטפל בהן, ואף להקצות סכום כסף ספציפי שיועבר לאותו אדם בנאמנות לצורך כיסוי הוצאות המזון והטיפול הווטרינרי.
סעיפי מניעת סכסוכים (תניית סילוקין) - במקרים של חשש ממשי למאבקי ירושה, ניתן להוסיף הוראות הקובעות, כי יורש שיתנגד לצוואה ללא עילה מוצדקת, יאבד את זכותו לחלקו בעיזבון. בוודאי כאשר קיים חשש לסכסוך, או אם מדובר באזרח זר שיש לו נכסים בישראל, מומלץ שהצוואה תהיה צוואה נוטריונית.
כמובן שהמדובר ברשימה חלקית בלבד וצוואה יש לתפור למידותיו של המוריש ולא להסתפק בעורך דין חסר ניסיון או צוואה שנכתבה באמצעות מערכת בינה מלאכותית. מכיוון שצוואה תיפתח רק לאחר המוות, חשוב שתוכן באמצעות עורך דין מנוסה ממשרד בעל מוניטין, אשר ידע לוודא שרצונו של האדם יישמר, לזהות בעיות פוטנציאליות מראש, ולייצר את הפתרון המשפטי המדויק ביותר, שגם ימנע סכסוכים משפחתיים מיותרים.